Medlemmar och kandidater får inte acceptera gåvor, förmåner, ersättningar eller ersättningar som konkurrerar med eller rimligen kan förväntas skapa intressekonflikter med deras arbetsgivares intresse om de inte erhåller skriftligt samtycke från alla berörda parter.
Motivering bakom standard IV-B
Som med ett antal standarder är den upplysning som krävs enligt standard IV-B avsedd att avslöja och förebygga potentiella intressekonflikter - i det här fallet kan de potentiella konflikterna som kan uppstå med ytterligare gåvor eller monetära bonusar som erbjuds en individ i en förtroendeposition.
- Pengar motiverar - Investeringsverksamheten är en som drar mycket intelligenta, kompetenta och motiverade människor. Vissa är dragna till det faktum att själva arbetet ofta kan vara intressant, dynamiskt och utmanande, medan andra motiveras av möjligheten att förbättra andras ekonomiska välstånd genom sina strategier, insikt och planering. Samtidigt är det ingen tvekan om att potentialen för lukrativ lön, bonusar och andra förmåner traditionellt har varit ett primärtdrag för unga kandidater som bedömer potentiella karriärmöjligheter och för dem som har arbetat i andra branscher men letar efter en annan karriärväg.
- Det här är en bransch som är populär hos individer som ofta är främst motiverade av pengar, som säljer och marknadsför sina tjänster till välmående individer och företag som vanligtvis har gott om pengar att spendera. Denna standard erkänner att girighet och pengar har möjlighet att korrumpera - det vill säga när vi accepterar ytterligare gåvor och pengar från en utomstående part, är det möjligt att pengarna antingen direkt eller indirekt kan påverka vårt beslutsfattande. I stället för att agera objektivt i alla kunders bästa och i vår arbetsgivares bästa kan vi utveckla lojalitet mot dem som ger de dyraste gåvorna och till och med agera för att dölja karaktären av vårt förhållande till presentgivarna. Pengar - det är inte alltid illa -
- Standard IV-B antar inte att varje arrangemang för extra bonusar och gåvor är en korrupt. Standard IV-B hindrar inte någon från att acceptera ytterligare gåvor, förmåner, bonusar osv. - det är bara att när belöningar och / eller kompensationer accepteras, förplikter standarden CFA-medlemmen eller kandidaten att informera honom eller henne arbetsgivare, skriftlig. Precis som med andra standarder är principerna om rättvis representation och fullständigt upplysande vägledande principer, eftersom vi anser att arbetsgivaren har rätt till denna fullständiga information. Det är arbetsgivarens ansvar att avgöra huruvida ytterligare kompensationsarrangemang är lämpliga och om de påverkar den anställdes handlingar och motivation.
Ersättning
- - Ersättning gäller direkta kontantbetalningar eller bonusar från kunderna, såväl som indirekt ersättning från tredje part. Det gäller icke-monetära gåvor, som inkluderar kompletterande semestrar, medlemskap i landsklubbar eller hälsoklubbar, ersättning för utgifter - allt som kunden tillhandahåller arbetstagaren och kan skapa till och med utseendet av en intressekonflikt. I Skrivning
- - "Skriftlig" betyder vilken form av kommunikation som kan dokumenteras. Dator e-post anses vara ett acceptabelt format för offentliggörande, förutsatt att den direkta handledaren har tillgång till och använder e-post.
- Överträdelser av standard IV-B kommer ofta att utvecklas ganska oskyldigt, ofta genom en rik kunds handlingar som helt enkelt gör en vänlig gest. Ta ett fall där ett välskött pensionär har semesterboende. De betraktar sin investeringsrådgivare som en nära vän och vill visa upp fastigheten, men de vill också ge rådgivaren något incitament (dvs. om han överträffar marknaden i sin portfölj, erbjuder de honom att ta en veckas semester på egen bekostnad). Att acceptera detta arrangemang skulle vara ett brott om inte analytiker avslöjar erbjudandet skriftligt till sin arbetsgivare.
- Begränsa gåvorna - Analytiker kommer ibland att delta i en industrikonferens där sponsorn kommer att ge kompletterande uppdrag till deltagare, t.ex. pennor och anteckningar, kaffekrusar och boksäckar. I allmänhet anses sådana föremål vara nominella och skulle inte omfattas av denna standard, även om de är gåvor. Antag dock att ett tekniskt företag presenterar på en konferens, och ger sedan bort en fri bärbar dator och skrivare till en inflytelserik analytiker i hopp om en gynnsam rekommendation. Standard IV-B skulle förbjuda sådan verksamhet om inte arbetsgivaren anmäldes. I allmänhet bör man undvika att det förekommer oegentligheter genom att minska några gåvor. Kompletterande föremål som pennor och boksäckar betraktas inte som ett brott, men man bör erkänna att standarderna har utvecklats för att begränsa acceptansen av fria gåvor.
- Hur man följer 1. CFA-medlemmar måste anmäla alla arrangemang för ytterligare monetär ersättning till sin närmaste handledare, helst före acceptansen av gåvan, men omedelbart därefter annars.
2. Skriftliga rapporter ska innehålla de specifika villkoren, inklusive avtalets löptid, specifika belopp som potentiellt kan uppnås och typen av icke-monetära förmåner.
3. Granska alla befintliga interna överensstämmelsesförfaranden avseende ersättning från kunder och affärsförbund och potentiella konflikter. Externa affärspartners har till exempel traditionellt betalat för resor och andra utgifter för att locka en anställd att besöka, men de senaste åren har många företag agerat för att strikt begränsa denna praxis.Diskutera dessa problem med compliance officer och förstå vad som är och är inte acceptabelt för företaget.
4. Följ alla instruktioner som gjorts till följd av upplysningen. En arbetsgivare kan besluta att ett ersättningsarrangemang inte är lämpligt, och i så fall är en anställd skyldig att följa det beslutet.